Регистрация компании в любой классической оффшорной юрисдикции не предусматривает обязанности открывать счет в этом же государстве, однако, в некоторых случаях требуется открытие счета именно в оффшорном банке.

Оффшорный банк – это банк, зарегистрированный и осуществляющий свою деятельность в государстве, относящемся к офшорам (). Деятельность таких банков может регулироваться как обычным законодательством страны, так и специальным законом об оффшорных банках. В последнем случае чаще речь идет о банках, которые оказывают банковские услуги нерезидентам.

К выбору оффшорного банка для открытия счета необходимо подходить тщательно, поскольку обычно это небольшие банки и зачастую, неориентированные на российских клиентов. Счет в оффшорном банке может быть открыт на юридическое либо на физическое лицо. Информацию о необходимых документах для открытия различных типов счетов вы можете уточнить у специалистов нашей компании.

На практике открытие счета в оффшорном банке необходимо в двух основных случаях:

• для построения «единой структуры», когда счет открывается в той же оффшорной зоне, где зарегистрирована компания. Подробнее о преимуществах таких «единых структур» вы можете уточнить у специалистов нашей компании.
• для обслуживания банковского счета в государстве, которое имеет минимальное количество соглашений о сотрудничестве с иными странами мира и не имеет никаких межправительственных соглашений со странами СНГ. В этом случае страна регистрации компании значения не имеет.

Для построения указанных «единых структур» компания Tax House готова оказать содействие в открытии счетов в оффшорных банках Белиза, Маврикии, Панамы, Сейшельских островов, Сент-Винсента и Гренадины. Так наиболее известный из таких банков – Barclays Bank, имеющий филиалы в Маврикии и Сейшеллах. В Белизе наша компания предлагает открытие счетов в Atlantic International Bank, Heritage International Bank и иных местных банках.

Среди оффшорных банков для открытия счетов на компании, зарегистрированных в любой оффшорной юрисдикции, можно выделить Loyal Bank , который имеет русскоговорящую поддержку, удобный интернет-банк и удобное банковское обслуживание. Особым преимуществом является наличие у нас партнерского соглашения с данным банком, что позволяет осуществлять все действия по открытию банковского счета у нас в офисе, и дает возможность дополнительной поддержки по обслуживанию уже открытых счетов.

С перечнем банков (в том числе оффшорных банков) в которых наша компания может оказать услуги по сопровождению процедуры открытия счета представлен в нашем . Однако данный перечень банков не является исчерпывающим, поскольку у нашей компании имеются партнеры в различных странах мира, которые могут оказать содействие в открытии счетов и в других оффшорных банках.

В случае отсутствия интересующей вас оффшорной зоны или конкретного банка для открытия счета в перечне предлагаемых нами банков, пожалуйста, свяжитесь со специалистами компании Tax House для уточнения возможности открытия счета в интересующем вас банке (стране).

К категории оффшорных относятся банковские учреждения, деятельность которых сконцентрирована в одной из оффшорных зон. Их работа сопровождается некоторыми особенностями, главным отличием является возможность предоставлять услуги исключительно нерезидентам данной юрисдикции. Клиентами могут быть граждане любых стран, кроме той, где оффшорный банк зарегистрирован. Осуществлять какие-либо банковские операции внутри юрисдикции они не уполномочены, их работа заключается в том, чтобы действовать в интересах клиентов, в т.ч. из Украины.

Проще говоря, оффшорный банк – это банковское учреждение, зарегистрированное в одной юрисдикции, но оказывающее услуги гражданам других стран или представителям других юрисдикций. Зачастую такие банки находятся на территории государств, которые даже по запросу судебных органов не будут предоставлять информацию о собственнике и состоянии счета, если налоговые соглашения со страной проживания клиента не заключены. Классическими принято считать оффшорные банки, зарегистрированные в странах, где можно открыть офшорную компанию и вести деятельность в сфере международного бизнеса, существенно снизив налоговое давление.

Чем оффшорные банки так привлекательны

Открытие счета в одном из оффшорных банков сегодня является востребованным в силу многих преимуществ. В частности, владелец счета может рассчитывать на:

• широкий перечень налоговых льгот;
• отсутствие ограничений валютного контроля и банковского регулирования на местном уровне;
• невысокие издержки административного и учредительного плана;
• гарантию конфиденциальности;
• мультивалютную маневренность вкладов;
• профессиональное управление капиталом.

Кроме того, клиенты оффшорного банка получают доступ к международному рынку кредитов, а также к сети банковских корреспондентских счетов.

Подробнее о преимуществах

1. Широкий перечень налоговых льгот. От клиентов требуется уплата только разового регистрационного и внесение лицензионного (ежегодного) сборов. Налог на прибыль предусмотрен лишь в некоторых юрисдикциях и в небольшом размере.
2. Отсутствие ограничений валютного контроля и банковского регулирования на местном уровне. Данное преимущество делает возможным ведение валютных счетов и за рубежом, и в стране регистрации. Что касается норм банковского регулирования, на оффшорный сектор они не распространяются, соответственно, нет требований относительно резервов, уровней ликвидности, прочих ограничений банковской практики. Оффшорные банки не покупают казначейские обязательства правительства или Центрального банка государства и не следуют его учетной ставке.
3. Невысокие издержки на банковские услуги. Очевидно, что снижение подобных издержек при открытии счета в оффшорном банке позволяет вести бизнес более эффективно. При обслуживании компании в обычном иностранном банке расходы на администрирование счета, как правило, намного выше. Зачастую оффшорный банк является иностранным расчетным счетом и платежным центом финансово-промышленной группы, холдинга. Можно открыть депозиты и текущие счета.
4. Гарантия конфиденциальности. Оффшорные банки допускают легальное использование номинального сервиса. Кроме этого, разрешен выпуск акций на предъявителя. Клиентам гарантируют тайну банковского счета. Еще одним немаловажным плюсом является возможность открыть анонимный счет. Правда, существуют ситуации, когда оффшорный банк обязан предоставить запрашиваемую информацию правоохранительным органам. Это регламентировано рядом международных соглашений относительно взаимодействия в сфере налогообложения, подписанных в последнее время. Но соглашения распространяются на ограниченное количество стран-участниц и возможны в исключительных случаях, к примеру, когда ведется судебное разбирательство.
5. Мультивалютная маневренность вкладов обусловлена глобальным характером оффшорных банков. Средства вкладчиков защищены благодаря возможности рассредоточить активы в пределах различных стабильных оффшорных зон с наиболее выгодными условиями. Таким образом, капитал будет в безопасности от всевозможных рисков, включая обесценивание.
6. Профессиональное управление капиталом заключается в предложении банка взять на себя не только предоставление традиционного пакета услуг, но еще и трастовое управление активами.

Зачем создавать счет в оффшорном банке

Кроме обычных операций, доступных в традиционном банке, оффшорный счет позволяет:

• комфортно осуществлять внешнюю торговую деятельность, поставщику не придется конвертировать гривны, поскольку оплата импортных поставок возможна за счет средств в гривне на банковском корреспондентском счету, причем без валютного контроля;
• использовать мультивалютные счета для работы с валютами стран Восточной Европы и СНГ.

Услуги оффшорного банка помогут отказаться от помощи посредников при осуществлении некоторых операций (для финансовых компаний) и сократить расходы. При конвертации гривны банки взыщут 0,5-1% комиссии, а оффшорный счет позволит осуществить операцию за 0,25% комиссионного сбора. Как утверждают эксперты, уже за неделю можно окупить расходы на оффшорный счет даже при среднем уровне активности таких операций.

Где лучше открыть оффшорный счет

Выбор юрисдикции напрямую зависит от целей вашего бизнеса. В любом случае, будет обеспечена сохранность средств и конфиденциальность, но можно получить дополнительные преимущества в области налогообложения.

За подробными консультациями предлагаем обращаться к специалистам “Finance Business Service”.

Заказать услугу

c нашими специалистами

Остались вопросы?

Запишитесь на профессиональную консультацию

Получить консультацию

Новости

#Оффшоры #Оффшорные схемы #Оффшорный счет #Оффшорные зоны #Банки #Бизнес #Дивиденды #Защита активов #Трансфертное ценообразование

Украинский банк впервые в истории финансового рынка Украины провел со своим клиентом операцию валютного свопа для пары «гривна-доллар». Это означает, что валюты обменивались с обязательством обратного обмена через определенное время на условиях, зафиксированных в...

В категорию оффшорные относятся банковские учреждения, которые концентрируют свою деятельность в одной из оффшорных зон. Работа таких банков отличается рядом особенностей. Главная среди них является возможность предоставлять финансовые услуги нерезидентам данной юрисдикции.

Следует отметить, что клиентами банка данной категории может быть гражданин любой страны, за исключением той, где зарегистрировано вышеуказанное учреждение. Внутри юрисдикции оффшорный банк не уполномочен осуществлять свою деятельность.

В основном данные учреждения расположены на территории стран, которые не предоставляют информацию о своем клиенте и состоянии его счета даже по запросу судебных органов.

Также в таких государствах свободно можно открыть оффшорную компанию. Деятельность ее тогда выводится в международный , при этом налогов платиться гораздо меньше.

Виды данных финансовых учреждений

Оффшорные банки различают по следующим категориям:

1.Банковские учреждения с полной лицензией (их еще часто называют «Неограниченные» или класса А) получают от принимающей страны лицензию, которая позволяет им осуществлять банковскую деятельность и (или) трастовые операции вне пределов принимающей страны.

2.Оффшорные банки, что имею ограниченную лицензию (известные еще под названием «Ограниченные» или класса Б), имеют право работать только исключительно с теми клиентами, которые указанные в их лицензии.

3.Банковские управляемые учреждения (другое название «Без персонала) осуществляют свою деятельность на базе банка, что имеет генеральную лицензию, на договорных основаниях между ним и владельцем оффшорного банка.

4.Представительские оффшорные банки лицензируются и организуются в одной стране, а также получают лицензию на работу от второй страны с целью создания представительства. Банковские учреждения данной категории не имеют право осуществлять операции во второй стране, но могут свободно заниматься бизнесом с любой другой страной.

5.Кредитное учреждение банковского типа (ему разрешается проводить только некоторые операции).

Преимущества оффшорных банков

Вышеуказанные финансовые учреждения на сегодняшний день являются достаточно популярными среди многих компаний. Такая привлекательность оффшорных банков вызвана следующими преимуществами:

• широкий «ассортимент» налоговых льгот ( только осуществляет оплату разового лицензионного (годового) и регистрационного сборов, на предусмотрен, то только в минимальном размере);
• безграничный доступ к сети корреспондентских счетов банка;
• 100 % гарантия конфиденциальности (банки такой категории разрешают выпуск акций на предъявителя, открыть анонимный счет);
• отсутствие банковского регулирования на местном уровне;
• мультивалютная маневренность вкладов ( клиентов будет в 100 % безопасности от всевозможных рисков, поскольку средства вкладчиков в большинстве случаев рассредоточены в пределах тех оффшорных зон, где существуют более выгодные условия) ;
• отсутствие ограничения контроля валюты;
• профессиональное специализированное управление капиталом (оффшорные банки предлагают своим клиентам взять на себя не только исполнение традиционных услуг, но и управление (трастовое) активами);

  BANCO Espirito Santo (Филиал в Люксембурге) – учреждение принадлежит известной португальской банковской группе, которая в течение 140 лет по всему миру предоставляет своим клиентам качественный сервис. Главной особенностью Люксембургского счета является тот факт, что он будет регулироваться законодательством этой страны, которое является самым сильнейшим в Европе.

  Bank of Nevis INTERNATIONAL (Невис) – узкопрофильное банковское учреждение. Это хороший выбор для корпоративных счетов в Карибском регионе, особенно для тех клиентов, которые планируют пользоваться своим счетом довольно активно.

  Harmer Bank (Сент Люсия) - это новое банковкое учреждение Карибского региона. Он работает через отдел проведения платежей на Кипре и обслуживает своих клиентов на русском языке. Данный банк является активным участников международных конференций и отличается новейшим технологическим обеспечениием и очень профессиональным уровнем работы.

  
  CIM BANK (Швейцария) – данный банк предлагает своим клиентам действительно уникальные условия сотрудничества. Чтобы открыть мультивалютный счет, вкладчику достаточно иметь всего около 5 тыс. евро (для частных лиц) и 10 тыс. евро (для компаний).

  CORNER BANK (Люксембург) – данное банковское учреждение идеально подходит для состоятельных клиентов. Оно принадлежит группе CORNER BANK, которая была создана в Швейцарии в 1952 году. Банк предлагает своим клиентам кроме инвестиционных счетов трейдинговую платформу Comer Trader и свой бренд банковских карт Corner Card.

  CREDIT ANDORRA (Андорра) – это универсальное банковское учреждение. Открыть здесь мультивалютный счет сможет клиент с депозитом не менее 350 тыс. евро.

  EURABANK (Австрия) – это частное учреждение основано в Вене в 1990 году. Данный банки основной своей специализацией считает инвестиции в корпоративном финансировании. Поэтому расчетные счета доступны только клиентам с инвестициями.

  Valartis bank (Лихтенштейн) – данное учреждение называют швейцарским банковым бутиком. Основное его направление в работе – это частный банкинг. Чтобы открыть в таком банке, клиенту необходимо иметь не менее 300 тыс. евро.

  Royal Bank Of Canada – банк, который основан в 1864 году и является одним из самых крупнейших финансовых учреждений мира, предлагает услуги управления активами, международный корпоративный банкинг и инвестиционные решения. Это самая большая трастовая платформа Великобритании. Управление и структурирование трастов осуществляется в Джерси.

  Будьте в курсе всех важных событий United Traders - подписывайтесь на наш

Оффшорный банк является кредитным учреждением, зарегистрированным на территории оффшорной зоны, например, на Кипре, Нормандских островах или в Люксембурге.

«Оффшорными банками» принято называть финансовые организации кредитные учреждения, учрежденные на территории различных оффшорных территорий, применяемые для оффшорного бизнеса.

На оффшорном рынке эти финансовые организации характеризуются рядом особенностей:

Они не вправе работать с резидентами государства своей регистрации.
Величина уставного капитала ниже таковой банковских организаций большинства государств.
Банк может получить возможность освободиться от уплаты налогов.
Они подчиняются законодательству оффшорных зон, которые предъявляют требования о наличии банковских резервов и соблюдении выдачи кредитов, не менее, а то и более строгие, чем у банков других государств.
Создание банка, расположенного в оффшорной зоне, требует немного времени.
Учреждая банк можно обращаться к услугам номинальных директоров с акционерами при том условии, что местные власти имеют информацию о настоящих владельцах.
Оффшорный банковский бизнес, проводимый за пределами страны, практически не контролируются.

Проведение оффшорных операций

Оффшорные кредитные организации учреждаются в следующих случаях:

• Когда ведутся оффшорные операции связанные с внешней торговлей у материнской компании.
• Расширение ассортимента предлагаемых услуг.
• Для обеспечения кредитования торговых и финансовых организаций.
• Обеспечение доступа к деятельности международных финансовых структур.
• С целью проведения эмиссии.
• Для улучшения эффективности взаимодействия потоков денежных средств в существующей компании либо холдинге.

Обычно на оффшорный рынок оффшорные банки выводятся представителями тех государств, налоговые нормы которых характеризуются высокими ставками и где функционируют схемы валютного контроля. Однако такая кредитная организация становится только одним из звеньев в целой цепи финансовых организаций.

К числу таких относят инвестиционные, трастовые, страховые компании и внешнеторговые организации.

Структура представляет собой холдинг, а оффшорная кредитная организация создана для их финансового обслуживания — частей холдинга.

Впервые понятие оффшорные зоны упомянуто в американской журналистике в 50-х годах XX века. В тексте шла речь о некоей организации, полностью переместившей свою деятельность в страну с более оптимальной налоговой атмосферой.

Термин «оффшорный банк» подразумевает финансовую организацию, являющуюся кредитным учреждением с государственной лицензией на осуществление банковской деятельности. Оффшорный банк имеет свой офис и персонал. Владельцами таких банков могут быть лишь нерезиденты юрисдикции расположения оффшорного банка.

Банковская лицензия бывает генеральная и ограниченная (двух типов). По правилам ограничительной лицензии, допускается обслуживание небольшого круга клиентов. У таких банков нет офиса и нет персонала в той юрисдикции, где они зарегистрированы. Они вправе вступать во взаимодействие с другими банками и выполнять определенные банковские операции, и осуществляют деятельность на базе какого-то резидентского банка с ген лицензией.

Банк-резидент может быть наделен такими функциями как: административная (обеспечение взаимодействия с государственной властью), обеспечение ведения бухгалтерии, выполнение транзакций, изготовление депозитных сертификатов, ведение кредитных и иных оффшорных операций в соответствии с лицензией.

Оффшорные банки могут быть учреждены в любой оффшорной зоне. С целью регистрации банка в оффшорной юрисдикции необходимо подготовить всю документацию о его деятельности и информацию об акционерах.

Выплата и размер оффшорного сбора

После рассмотрения заявки центральными банками стран с оффшорными юрисдикциями принимается решение о возможности регистрации банка-оффшора. При регистрации необходимо уплачивать оффшорный сбор. Размер оффшорного сбора зависит от конкретной юрисдикции.

У банка должен быть офис по зарегистрированному адресу, быть назначен регистрационный агент и секретарь. Перечисленные лица каждый год должны предоставлять в центральный банк перечень следующих документов: копии финансовых отчетов, копии отчетов о прибыли и убытках, копии квитанций об осуществленных лицензионных платежах.

Хранение деловой переписки осуществляется силами компаний представляющих секретарские услуги.

В оффшорных компаниях нет обязательного требования ведения бухгалтерского учета. У компании может не быть штатных сотрудников в месте регистрации, но она может пользоваться услугами секретарских организаций.

Чтобы ответить на вопрос: «Как открыть оффшорный банк?», следует рассмотреть, чем является оффшорный банк и кому он выгоден.

Что представляет оффшорный банк

Запросить информацию, консультацию по регистрации компании или сделать запрос о назначении встречи в нашем офисе

Требования к открытию оффшорного банка

По сравнению с обычными оффшорными компаниями, оффшорные банки оплачивают ежегодные пошлины, размер которых значительно выше. Для тех предпринимателей, кто задался целью открыть оффшорный банк, также следует обратить внимание, что минимальный уставной капитал оффшорного банка намного выше, чем для оффшорной компании. Помимо этого, банковская деятельность требует строгой отчетности, частые аудиторские проверки и внимания государственных контролирующих органов. Открыть оффшорный банк или оффшорные отделения крупной международной финансовой корпорации, имеющей безукоризненную репутацию и солидный послужной список, не составляет особого труда. Хуже обстоит дело с желающими открыть оффшорный банк заявителями, не имеющего подобного «багажа». Во всех оффшорных зонах предъявляют высокие требования и крайнюю щепетильность по отношению к владельцам, директорам и даже служащим банка.

для открытия оффшорного банка

Чтобы открыть оффшорный банк, необходимо получить банковскую лицензию, хотя это не всегда просто. Банковская лицензия выдается на определенных условиях после тщательной проверки документов заявителем. Подобную проблему можно решить, купив готовый банк. Однако следует понимать, что это может повлечь за собой определенные риски. Часто складывается достаточно типичная ситуация, что после покупки готового оффшорного банка у него может оказаться фиктивная лицензия и есть значительные долги. Поэтому надежнее всего открыть оффшорный банк «с нуля». делятся на различные категории. Это может быть неограниченная генеральная доверенность, а также лицензия, запрещающая заниматься какими-то определенными видами деятельности. Чаще всего оффшорный банк начинает свою деятельность с получения лицензии более низкого класса.